ROT-avdraget 2025 – tillfälligt höjd skattereduktion

Under 2025 finns det stora möjligheter för företag inom bygg- och servicebranschen att dra nytta av nya, tillfälliga regler för ROT-avdraget. Riksdagen har tidigare beslutat om ett höjt tak, och nu har regeringen även föreslagit en tillfällig höjning av skattereduktionen. Här sammanfattar vi vad som gäller och hur ditt företag kan arbeta strategiskt för att ta vara på möjligheterna.

Vad innebär de nya reglerna för 2025?

1. Fortsatt höjt tak för ROT-avdraget

Taket för ROT-avdraget är fortsatt 75 000 kronor per person under hela 2025. Detta ger privatpersoner ett större utrymme att utnyttja avdraget och därmed en starkare köpkraft vid renoverings- och underhållsarbeten.

2. Nyhet: Tillfälligt höjd skattereduktion från 12 maj 2025

Regeringen har i april 2025 lagt fram ett förslag (Fi2025/00708) om att tillfälligt höja skattereduktionen för ROT-avdraget från 30 % till 50 %. Förslaget gäller under perioden 12 maj–31 december 2025, och omfattar arbeten som betalas efter den 11 maj 2025. Det innebär att kunder som genomför ROT-arbeten under denna period får tillbaka halva arbetskostnaden – en betydande förbättring jämfört med tidigare regler.

Därför höjs ROT-avdraget

Syftet med den tillfälliga höjningen är att stötta byggsektorn i ett tufft konjunkturläge. Genom att göra ROT-avdraget mer förmånligt vill regeringen stimulera efterfrågan på bygg- och renoveringstjänster, vilket i sin tur förväntas bidra till att fler företag kan behålla eller nyanställa personal.

Så kan ditt företag dra nytta av förändringarna

1. Kommunicera förändringarna till kunderna

Informera både befintliga och nya kunder om att skattereduktionen höjs till 50 % från och med 12 maj. Många privatpersoner är inte uppdaterade på regeländringar – här har du chansen att skapa förtroende och driva försäljning.

2. Planera projekt efter tidsgränsen

För kunder som funderar på större projekt kan det vara klokt att planera betalningen efter 11 maj, för att ta del av den högre skattereduktionen. Hjälp kunden att förstå fördelen, och se över era egna processer så att faktureringen sker vid rätt tidpunkt.

3. Erbjud attraktiva helhetslösningar

Genom att skapa paketlösningar som maximerar ROT-avdraget – både vad gäller takbelopp och avdragssats – kan ni göra ert erbjudande mer tilltalande. Det ger kunden mervärde och er en tydlig konkurrensfördel.

4. Förbered er administrativt

Säkerställ att era interna rutiner är uppdaterade för att hantera olika avdragsnivåer före och efter 12 maj. Korrekt hantering av underlag och fakturor är avgörande för att både kund och företag ska kunna dra full nytta av avdraget.

2025 bjuder på ovanligt goda möjligheter för privatpersoner att utnyttja ROT-avdraget – och därmed för företag att öka sin efterfrågan. Det höjda taket på 75 000 kronor i kombination med en tillfällig skattereduktion på 50 % från 12 maj ger ett starkt incitament för kunder att satsa på renoveringar och byggprojekt under året.

Genom att ligga steget före, informera kunderna och optimera ert erbjudande kan ni skapa tillväxt och bidra till att stärka både det egna företaget och svensk byggsektor i en utmanande tid.

Vill du veta hur Talenom kan hjälpa dig med redovisning, fakturering och ekonomisk rådgivning kopplat till ROT-arbeten?
Kontakta oss här.