Multas y sanciones de Hacienda a los autónomos

En este artículo vas a conocer las principales razones por las que Hacienda puede multar y sancionar a los trabajadores autónomos. Es muy importante que las tengas presentes en caso de que seas autónomo. ¡A nadie le hace ni pizca de gracia cualquier multa o sanción! El objetivo no puede ser otro que evitar que esto pase, ¡y para eso estamos aquí!. En este post te mostramos cuáles son las razones (más comunes) por las que Hacienda multa a los autónomos. ¿Empezamos?

«Hacienda me pide facturas que no tengo»

Contar con un servicio de gestoría especializado te permitirá delegar la presentación de impuestos a expertos fiscales y olvidarte por completo de las temidas sanciones de Hacienda. Además Talenom One, incluye el mejor programa de facturación para ayudarte a tener todos tus gastos y ventas controlados. Presentar tus declaraciones trimestrales a la Agencia Tributaria ya no será algo de lo que te tengas que preocupar. Confía en nuestros expertos fiscales y mantén tu negocio siempre al día. Descubre Talenom One.

Principales motivos por los que hacienda multa a los autónomos

Hacienda es parte activa de la vida de todos los ciudadanos españoles, por una cosa u otra. Pero en el caso de los autónomos la Agencia Tributaria juega un papel aún más importante a la hora de controlar la correcta recaudación de impuestos. Este control unido al ajetreado día a día de los autónomos puede desembocar en una equivocación que Hacienda detecte y decida sancionar. Si este momento llega, no todo está perdido, pues es algo muy común.

Multas por no declarar las criptomonedas

Hacienda ha comunicado tanto a particulares como a autónomos y pymes de las consecuencias de no declarar las criptomonedas o no declararlas correctamente. Actualmente la inversión en criptomonedas ha crecido a pasos agigantados y la sociedad está muy familiarizada con la adquisición de estas monedas virtuales, pero se deben tener en cuenta algunas obligaciones. Si obtenemos beneficios al realizar una transacción de venta debemos informarlo en nuestra Declaración de la Renta. Es decir, por el simple hecho de adquirir criptos no estarías obligado a declarar, la obligación comienza cuando empiezas a generar ingresos a raíz de venderlas.

La sanción por no declarar el ingreso o beneficio de las criptomonedas puede llegar a ascender hasta el 150% del importe total de la ganancia.

Sanciones por errores en las declaraciones trimestrales de IVA y IRPF

Al final de cada trimestre, debemos presentar el modelo 303 a la agencia tributaria y el modelo 130, que corresponden a las declaraciones trimestrales del IVA y el IRPF. Al final se acaba convirtiendo en algo cotidiano y nos relajamos. Esta es una de las razones que nos pueden llevar a error.

Si calculamos mal y la cifra declarada es incorrecta pueden pasar dos cosas: Que nos hayamos equivocado a favor de la Administración o que nos hayamos equivocado a nuestro favor. En el segundo caso es cuando vienen los problemas ya que se puede entender que hemos intentado estafar a Hacienda. Para no despistarte, lleva tu contabilidad con Talenom y prevé de forma automática los impuestos que te tocará liquidar en la próxima declaración trimestral.

¿Por qué podrías errar en la declaración de los modelos 303 o 130?

Lo más normal que es que, en el caso del IVA, hayamos introducido como deducible un gasto que en realidad no lo es. Por ejemplo, hemos introducido una factura en la que comprábamos material de oficina, pero sin advertir que también compramos en el mismo comercio una mochila escolar para nuestro hijo o hija, cuyo IVA hemos declarado para deducirlo.

Otra posibilidad es que hayamos perdido una factura de venta y por lo tanto no la hayamos contabilizado para pagar el IVA que hemos obtenido con ella. Como nuestro cliente si la ha declarado se produce una incoherencia.

Sanción en caso de error en modelos 303 y 130

Como es lógico, la sanción varía dependiendo del importe del error a nuestro favor y de lo grave que Hacienda lo considere. Las sanciones pueden ser de entre una 50% y 150% de valor de lo “defraudado”. Por lo que en el caso de la mochila, y si el IVA de la misma era 5 euros, considerando esta infracción grave (de entre leve, grave y muy grave), la sanción sería de 10 euros. Una cifra ridícula, si. Pero lo que no es ridículo es que a partir de este momento Hacienda asumirá que es posible que lo hayas estado haciendo con otras facturas. Por lo que realizará una inspección en tu empresa con mucha probabilidad. La inspecciones, aunque se resuelvan sin sanciones, suponen una gran inversión de tiempo y quebraderos de cabeza. ¡Mejor hacer las cosas bien desde el inicio!

En Talenom: cómo aplazar las deudas con la Seguridad Social

Hacienda multa a los autónomos por errores en las facturas

Si cometes un error en el formato de tus facturas, en el desglose, del IVA, el tipo de IVA o el cálculo del mismo, esto afectará a los impuestos que pagues ese trimestre. Y, de nuevo, si el fallo es a tu favor, puede haber problemas.

Los errores más comunes en las facturas son los siguientes:

• Error en la numeración de la factura.
• Error al calcular el IVA.
• Defecto de forma por no tener el IVA desglosado.
• Tipo de IVA equivocado.

Otros errores en los datos del cliente, por ejemplo, no conllevan sanción pero conviene corregirlos con una factura rectificativa. Recuerda que con Talenom puedes crear y emitir de forma rápida y sencilla tus facturas rectificativas.

Sanción en caso de error en una factura

Si emites una factura con errores, por cualquiera de los casos anteriores, Hacienda puede sancionarte, y la sanción puede ascender al 1% sobre el importe total de la factura llegando a alcanzar los 150 euros.

Multas por presentar declaraciones fuera de plazo [Actualizado 2023]

Muchas veces se nos echa el tiempo encima y algo que pensábamos que teníamos controlado, acaba siendo todo lo contrario. Por sentido común, si existe un plazo se entiende que no respetarlo trae consecuencias. Esto es así para todos los ciudadanos, con todo tipo de impuestos y multas.

Te puede interesar: gastos fijos de los autónomos

En este caso las consecuencias vienen en el que caso de la declaración nos saliera a pagar. Pues se entendería que estamos tratando de evitar o posponer el pago. Si te sale a devolver y se te ha pasado el plazo solo tienes que presentarla lo antes posible. Antes de que Hacienda envíe un requerimiento, sin más consecuencias. Ya sabes, mejor prevenir que curar.

Si debemos pagar IVA ese trimestre y presentamos tarde el modelo 303, nos enfrentaremos a un recargo en caso, no a una sanción. La sanción sólo vendrá si lo dejamos tanto tiempo que Hacienda nos envía un requerimiento, algo que sucederá probablemente al finalizar ese ejercicio, aunque no hay un plazo fijo. Estos son los recargos aplicables según el tiempo de demora.

• Por cada mes de retraso, se aplicará un recargo del 1% del importe a pagar en el caso de que se presente antes del requerimiento y que el resultado de Renta sea a pagar.
• A partir del año, el recargo será de un 15% para aquellos que no lo presenten en tiempo.
• Y por último, si el resultado de la renta es a devolver, la multa será de 100 euros.

Esto ha cambiado respecto a años anteriores, en los que las sanciones eran diferentes dependiendo del número de meses de retraso en el pago:

• Menos de 3 meses: Se aplica recargo del 5% sobre el IVA que debas pagar.
• De 3 y 6 meses: El recargo será de 10% sobre el IVA pendiente.
• Entre 6 y 12 meses: Se aplica un recargo del 15% sobre el IVA debido.
• Más de 12 meses: Se aplica recargo del 20% sobre el IVA pendiente más el 3’75% de intereses de demora.

En el Blog de Talenom: 5 novedades para autónomos en este año

¿Cómo puedo reducir estas sanciones de Hacienda?

Decimos reducir porque evitarlas va a ser casi imposible si de verdad has cometido alguno de estos errores. Sin embargo, sí existe la posibilidad de reducir la cantidad de la sanción, y siempre en caso de la sanción. Los recargos no se puede reducir ni evitar.

«Hacienda me pide facturas de hace muchos años»

Si Hacienda te sanciona puedes aceptar tu culpabilidad, declarando que estás conforme con la sanción de Hacienda. De esta forma asumes que ellos tienen razón.

Si das por buena la liquidación de impuestos que Hacienda te propone como correcta, asumiendo así que la que presentaste no es correcta, reducirás la cuantía de la sanción en un 30%. Si además no recurres la sanción y la ingresas en el plazo que Hacienda te da, obtendrás un nuevo descuento del 25%. Sobre la cifra ya rebajada, claro.

Esto ocurre porque ante una sanción o multa de Hacienda hay dos cosas que podemos hacer. La primera es decir que no estamos de acuerdo con el cálculo de la liquidación que Hacienda nos propone. Porque quizás si nos hemos equivocado, pero Hacienda se equivoca también al corregirnos. Y esto ocurre.

En Talenom: Todas las bonificaciones para autónomos

Otra posibilidad es que no estemos de acuerdo con el hecho de que nos sancionen porque no haya motivo de sanción. En ese caso la recurrimos. Esto puede pasar con asuntos poco definidos. Uno de ellos puede ser que intentemos deducirnos el IVA de nuestro coche nuevo alegando que es para el negocio. Algo que habrá que demostrar muy bien si no queremos tener una sanción del tipo de las que estamos hablando.

Si aceptamos todo ello, Hacienda nos hace unos suculentos descuentos. Porque lo que quieren es recibir el pago y zanjar el asunto. Si te encuentras ante esta situación ponte en contacto con nosotros para que nuestro equipo de gestores especializados te aconseje antes de tomar ninguna decisión.

Conclusiones sobre las sanciones de Hacienda a los autónomos

¿Conoces algún otro motivo o razón por la que Hacienda multe o sancione a los trabajadores autónomos? Cuéntanos en los comentarios.

Talenom es la solución integral para autónomos y empresas que buscan practicidad y tranquilidad a la hora de gestionar sus gastos e impuestos. Con Talenom, te despreocupas por completo ya demás te ahorras esas sanciones de Hacienda ya que tu documentación estará siempre bajo control. Te presentamos Talenom One: servicio de gestoría especializada que incluye el mejor software de facturación para autónomos y empresas.