Cómo hacer la declaración de la Renta 2023 para autónomos

¿Eres autónomo y tienes dudas con la declaración de la Renta 2023? ¡Este artículo es para ti!

Un año más llega la Declaración de la Renta, el famoso modelo 100 con el que rendir cuentas con Hacienda presentando los datos anuales de tu actividad profesional.

Descubre en este post cuestiones como qué autónomos deben presentarla, fechas clave, gastos deducibles, novedades de este año, ¡y mucho más! Desde Talenom, nuestros asesores expertos presentan tu Renta a tiempo y sin errores.

Autónomos que deben presentar la declaración de la Renta 2023

Esta es una de las preguntas más repetidas. La respuesta es fácil: todos los autónomos están obligados a presentar la declaración de la Renta 2023. La única excepción es para los que hayan recibido menos de 1.000€ brutos anuales (por trabajo, negocios, rentas, etc). Aunque, de todas formas, lo recomendable es consultar el borrador, ya que es frecuente que en las retenciones no se hayan contemplado algunos factores que te podrías desgravar y que el resultado de la renta pueda resultar a devolver.

En Talenom: Todo sobre el IRPF para autónomos

Periodo de presentación de la Renta 2023

La campaña de la Renta 2023 llega como cada año en abril. En concreto esta vez se inicia el miércoles 3 de abril y finaliza el 1 de julio de 2024. IMPORTANTE: la declaración de la renta se presenta del año anterior. Por eso, en 2024 se hace la declaración de la Renta 2023. En 2025 se hará la de 2024, y así sucesivamente.

¡Ojo! Hay distintas fechas que debes tener muy controladas según si quieres presentar tu Renta 2023 de forma presencial o telemática. A continuación, te dejamos un mini calendario:

• Desde el 3 de abril hasta el 1 de julio de 2024: Presentación de las declaraciones de Renta y Patrimonio 2023 vía Internet.
• Desde el 7 de mayo hasta el 1 julio de 2024: Plazo para solicitar a la Agencia Tributaria la confección de la declaración de Renta 2023 por teléfono. Se requiere cita previa y puedes solicitarla desde el 29 de abril hasta el 28 de junio por Internet o por teléfono.
• Desde el 3 de junio hasta el 1 de julio de 2024: En este periodo de tiempo puedes realizar la solicitud a la Agencia Tributaria para que presente tu declaración de la Renta presencialmente en las oficinas de Hacienda. Para pedir cita puedes hacerlo desde el 29 de mayo hasta el 28 de junio vía Internet o llamando a los números de teléfonos disponibles.

Si presentas la Declaración de la Renta y en tu caso, tienes resultado a ingresar, puedes domiciliar a cuenta la liquidación hasta el 26 de junio. Es una opción a tener en cuenta para asegurarse de pagar dentro de plazo los impuestos.

Para realizar las solicitudes de confección de la Declaración de Renta 2023 y ser atendido por la Agencia Tributaria, ya sea por teléfono o bien presencialmente, debes previamente solicitar cita por Internet o llamar a los siguientes números de teléfono: 91 757 57 77 (accesible también a través del 901 200 347). Para atención en catalán: 93 442 27 64.

Tramos IRPF Renta 2023

Los tramos para la declaración del IRPF 2023 son los siguientes:

• Desde 0 hasta 12.450 euros: retención del 19%
• Desde 12.450 hasta 20.199 euros: retención del 24%
• Desde 20.200 hasta 35.199 euros: retención del 30%
• Desde 35.200 hasta 59.999 euros: retención del 37%
• Desde 60.000 hasta 299.999 euros: retención del 45%
• Más de 300.000 euros: retención del 47%

¿Te interesa ampliar esta información? Si quieres saber las ayudas que no tributan y resolver otras dudas con relación a la presentación, descárgate aquí nuestra guía completa de la Renta 2023 para autónomos.

Gastos deducibles como autónomo en la Renta 2023 [Actualizado 2024]

Otro de los puntos clave en la declaración de la Renta 2023, es saber exactamente qué gastos se pueden incluir y qué gastos no. ¡Importante! Es recomendable no pasarse incluyendo cualquier tipo de gasto, ya que en caso de que no se acepten, se puede incurrir en una sanción.

Te detallamos algunos gastos deducibles más comunes de un autónomo en la Renta 2023:

• Seguros como el de vida, el seguro médico, el de responsabilidad civil, etc.
• Si tienes empleados, sus nóminas y pagos a la seguridad social.
• Cuota mensual de autónomos y demás gastos vinculados, como gestoría, asesoría fiscal, laboral o legal.
• Cuotas de colegios y asociaciones profesionales, eventos y formaciones.
• Licencias y suscripciones a herramientas y programas informáticos, como programas de contabilidad, diseño, videoconferencias… También los gastos relacionados con propiedades digitales, como web, dominios, hosting, etc.
• Las inversiones en marketing y publicidad tanto online como offline (impresiones de folletos, anuncios en redes sociales…).
• Tributos fiscalmente deducibles como el impuesto de bienes inmuebles (IBI)
• Gastos financieros como intereses de préstamos y créditos

Recuerda que pueden añadirse otros gastos vinculados. Estos se restarán a tus ingresos y el resultado será la cantidad para tributar en el IRPF según el tramo que corresponda en función de los ingresos.

No tienen consideración de gastos deducibles: multas y sanciones, donativos, gstos realizados con personas o entidades residentes en paraísos fiscales o el IVA soportado que resulte deducible en la declaración del IVA

Si prefieres evitar errores y estás buscando que un gestor realice y presente la renta por ti, ¡contáctanos! En Talenom presentamos tu Renta a tiempo y sin errores. Nuestro equipo de asesores especializados en autónomos hacen todos los trámites por ti sin que tengas que moverte de casa.

Cómo presentar la declaración de la Renta 2023

Para presentar tu renta, debes acceder al programa Renta Web para revisar el borrador de la renta. Como sabrás, en el borrador se hace una propuesta de la declaración confeccionada por la Agencia Tributaria con todos tus datos: familiares, personales, económicos, etc. Es importante revisarlo y comprobar que los datos son correctos.

Pero antes de nada… Sigue estos pasos para entrar:

1. Desde cualquier navegador web, accede a www.agenciatributaria.es/ y ve a la casilla ‘Renta 2023’.
2. Accede a “Servicio de tramitación borrador / declaración” (Renta WEB).
3. Identifícate con el certificado electrónico, la cl@ve PIN o el número de referencia.
4. Revisa todos los datos.
5. Cuando todo esté en orden, solo tienes que hacer clic en “Cómo confirmar y modificar el borrador de la Renta”.

Talenom Tip: Recuerda que en el mismo proceso debes indicar el tipo de actividad que realizas y el epígrafe del Impuesto sobre Actividades Económicas (IAE) que te corresponde en las casillas 0166 y 0167 (modelo 036 o modelo 037 del alta de autónomo). Asegúrate también de que el borrador contenga todos los ingresos percibidos.

¡Esperamos haberte sido de ayuda! Si quieres ampliar la información y conocer hasta el último detalle, descárgate nuestra guía gratis sobre la renta 2023. Recuerda que con Talenom puedes delegar esta tarea y dejar que un asesor presente tu renta sin errores y sin moverte de casa.

Con Talenom, la Renta 2023 está totalmente bajo control. No dudes en contactarnos si tienes alguna duda o quieres que nuestro equipo de expertos la presente por ti. Este año, ¡la Renta más fácil que nunca!